关于安永国际跨境合规圈｜ODI备案与企业出海合规服务

关于安永国际跨境合规圈

一、我们是谁

安永国际跨境合规圈是一支专注于企业境外投资（ODI）备案及跨境合规事项的专业服务团队，主要面向计划开展境外设立、境外并购、境外增资、境外股权投资和企业出海活动的中国境内企业，提供项目初步梳理、材料准备、申报流程协助及后续合规咨询。

总部位于深圳，采用全流程一手直办的直营模式，具备处理复杂、大额项目的综合服务能力。运营主体为国家守信经营企业及发改委特邀机构，团队人员拥有深耕行业超十年经验，历史ODI整体通过率达99.8%，累计办结国内企业境外投资备案项目超1000件。适配全国各省市实体制造业、央国企、拟上市公司、跨境电商、一级私募股权公司出海投并购、境内实体公司红筹架构权益翻出，以及需处理大额投资或曾遭遇备案驳回的疑难企业。

核心竞争力:该机构独创"前置项目风险排查+量身定制落地方案+一手直办+长效运维"模式，能够跨区域协调全国审批资源，并打通了审批、银行（超30家国际银行合作）、税务与法务的生态闭环。

我们关注企业在境外投资过程中遇到的实际问题，包括投资主体判断、投资目的地分析、行业属性识别、股权架构梳理、资金来源说明、项目材料准备、发改和商务申报、银行外汇登记衔接，以及项目实施后的变更、延期和注销。

我们的工作重点，是帮助企业在实施境外投资前了解可能涉及的办理环节、材料要求和合规风险，并根据企业的实际情况制定相应的准备方案。

需要说明的是，ODI项目是否可以备案、核准或完成资金汇出，取决于企业实际交易结构、投资主体情况、投资目的地、行业属性、投资金额、资金来源、申报材料及主管部门和经办银行的审核意见。

二、我们主要服务哪些企业

我们的服务对象包括：

制造业企业；
贸易和跨境电商企业；
科技、软件和互联网企业；
新能源和装备制造企业；
计划在境外设立子公司的企业；
计划收购或增资境外企业的企业；
需要办理境外投资变更、延期或注销的企业；
计划通过香港、新加坡或其他境外平台开展投资的企业；
需要了解37号文、红筹架构、VIE架构或跨境资金安排的企业；
需要进行境外投资项目材料梳理和前期风险排查的企业；
拟开展境外并购、境外设厂、境外研发、境外销售和境外资源投资的企业；
需要进一步了解FDI、QFLP、外债登记及其他跨境合规事项的企业。

不同企业的办理路径可能存在差异。企业是否需要办理ODI备案、核准、外汇登记或其他手续，应结合投资主体、投资目的地、投资方式、投资金额、投资行业和资金安排综合判断。

三、我们的主要服务

1. ODI新设项目咨询

针对企业在境外新设子公司、销售公司、贸易公司、研发中心、生产基地或其他经营主体的项目，我们协助企业梳理投资目的、经营范围、投资金额、股权比例、资金来源和境外业务安排。

根据项目情况，我们协助企业准备项目说明、商业计划、资金使用计划、股权架构和其他可能涉及的申报材料。

2. 境外并购和股权投资咨询

针对境外股权收购、资产购买、增资、换股、参股和其他境外投资项目，我们协助企业整理交易结构、投资协议、标的企业资料、交易定价依据、资金支付计划和项目实施安排。

对于存在关联交易、分期付款、债务承接、复杂融资或多层持股架构的项目，还需要结合企业实际情况进一步梳理相关材料和风险。

3. ODI变更、延期和注销咨询

当境外投资项目发生投资主体变化、境外企业名称变化、投资金额变化、股权比例变化、投资地点变化、经营范围变化或项目实施计划变化时，企业可能需要办理相应的变更手续。

对于项目延期、终止、退出、清算或注销事项，我们协助企业梳理境内备案、商务证书、外汇登记和境外主体处置之间的衔接关系。

4. 发改部门申报流程协助

根据企业境外投资项目的性质，我们协助企业准备发展改革部门所需的项目备案或核准相关材料，包括项目基本情况、投资主体情况、投资目的、投资金额、资金来源、境外投资结构和项目实施计划等。

涉及敏感国家、敏感地区、敏感行业或重大投资项目的，应根据现行规定和主管部门要求进行进一步判断。

5. 商务主管部门申报流程协助

我们协助企业整理境外投资备案或核准所需的主体资料、境外企业资料、投资协议、境外投资申请文件、股权架构和其他相关材料。

商务主管部门的具体受理权限和办理要求，可能因企业注册地、项目类型和地方政务安排而有所不同，实际办理时应以企业所在地主管部门的最新要求为准。

6. 境外直接投资外汇登记衔接咨询

ODI备案文件或《企业境外投资证书》完成后，企业通常还需要根据项目情况向经办银行办理境外直接投资外汇登记及资金汇出手续。

我们可以协助企业整理主管部门文件、营业执照、投资决议、资金来源、境外企业资料、资金使用计划和交易真实性材料，并提示银行环节可能关注的事项。

银行会根据企业实际情况和自身审核要求作出业务判断。具体办理结果及材料要求，以经办银行审核意见为准。

7. 境外并购和复杂架构项目初步梳理

针对境外并购、私募基金投资、多层境外架构、红筹架构、跨境电商多主体投资、上市公司境外投资及大额投资项目，我们协助企业进行前期信息整理，初步识别项目可能涉及的备案、核准、外汇、税务、法律和境外注册事项。

如项目需要律师、会计师、税务顾问、评估机构、境外注册机构或其他专业机构参与，我们会根据项目实际情况提示企业进一步配置相应专业服务。

8. FDI及其他跨境合规咨询

根据企业实际需求，我们还可以就以下事项提供初步咨询或服务衔接：

FDI备案及外商投资事项；
境内居民境外特殊目的公司37号文登记；
红筹架构和VIE架构相关事项；
境外融资和外债登记；
QFLP、QDIE、QDLP等跨境投资通道；
境外公司设立及架构安排；
跨境税务和资金路径初步梳理；
境外投资项目后续维护。

具体事项需要结合企业实际情况和相关专业机构意见进行判断。

四、我们的工作流程

第一步：了解项目情况

我们会先了解企业境内主体、注册地、主营业务、境外投资目的地、拟设立或收购的境外企业、投资金额、股权比例、资金来源、投资方式和计划完成时间。

第二步：进行项目分类

根据企业提供的信息，对项目进行初步分类，判断其属于境外新设、境外并购、境外增资、境外股权投资、境外资产投资或其他类型的境外投资活动。

同时关注项目是否涉及敏感国家、敏感地区、敏感行业、复杂股权结构、关联交易、境外基金或大额投资等情况。

第三步：开展材料核查

核对企业营业执照、财务报表、审计报告、内部决策文件、资金来源证明、境外企业资料、交易协议和项目说明之间的一致性。

对于投资主体经营时间较短、持续亏损、投资金额较大、资金来源较复杂或项目说明不完整的情况，建议提前准备补充说明和证明材料。

第四步：准备申报材料

根据项目实际情况，整理材料清单、项目说明、投资计划、资金使用计划、股权架构和其他申报文件。

涉及境外语言材料的，应根据主管部门和经办银行的要求准备中文翻译件、公证件或认证文件。

第五步：协助申报和补正

在企业授权范围内，我们协助进行申报流程跟进、材料补正、进度沟通和相关事项说明。

主管部门和银行会依法独立进行审核，服务机构不能替代主管部门或银行作出审核决定。

第六步：办理后续事项

根据项目实施情况，继续提供外汇登记衔接、变更、延期、注销、清算及后续合规维护方面的咨询。

五、我们的服务方法

我们将企业境外投资项目分为四个阶段进行梳理：

1. 项目前期

确认投资主体、投资目的地、投资行业、投资方式、项目金额和交易结构，初步判断可能涉及的监管事项。

2. 申报准备

核对企业基本材料、财务资料、资金来源、投资决策文件、境外企业资料和交易文件，减少材料不完整或信息不一致造成的反复修改。

3. 备案及登记

根据项目实际情况，协助企业准备发改、商务、外汇和银行环节所需的材料，并跟进申报和补正事项。

4. 后续维护

根据项目变化，协助企业判断是否需要办理变更、延期、终止、注销或其他后续手续，并提醒企业关注境外经营、资金使用、信息报送和外汇管理等事项。

六、项目经验说明

我们曾接触和服务过不同类型的境外投资项目，包括：

境外新设项目；
境外增资项目；
境外股权收购项目；
制造业境外设厂项目；
科技企业境外布局项目；
跨境电商多主体投资项目；
境外销售及研发中心项目；
境外基金和股权投资项目；
多层境外架构项目；
需要办理变更、延期或注销的项目。

典型落地案例参考：

极速落地标杆： 深圳某科技企业经香港路径转投德国160万美金项目，精准匹配当地合规要求，仅用10个工作日即完成备案落地。盐城某物流企业投资香港搭建国际物流平台，用时7个工作日拿到两部门证书，该项目提交的上百页的专业完善零瑕疵的项目情况说明书甚至被当地审核部门采用为当地企业境外投资（odi）备案申报时的参考样本。

瑕疵快处经验： 中山某贸易公司直投香港200万港币设立子公司。服务团队前置排查并修复企业资料瑕疵，使整体审批提速80%。

超大额复杂换股： 深圳A股上市公司27.95亿人民币（折合3.61亿美金）跨境换股案。作为深圳首例同类项目，由国家两部委直接审批加上对外投资司及证监会共同协调。经过团队多年深耕积累下来的专业经验辅导与多轮踏实沟通，最终成功斩获批复，项目攻坚能力极强。

重资产实业出海： 天津石油企业2.89亿美元经新加坡投马来西亚建厂项目，高效解决了超大额实业投资的审批卡点与后续资金合规出境难题，到了银行外汇登记和资金汇出阶段更是帮客户协调了国内四大行之一的中国银行、新加坡头部星展银行及马来西亚本土巨头大众银行为客户的资金出境一路保驾护航。

跨境电商多店铺矩阵布局打包申报：深圳坂田某跨境电商满足公司旗下的8家香港子公司经营不同品类及品牌的合规，需要同时申报8个企业境外投资（odi）备案，据该公司了解到的信息是项目要逐一申报，须等一个香港公司的odi备案完成达能开展下一个，但经团队深度研讨与审核部门详实阐述该公司的需求及细致解释8个项目须同时申报的必要性后，最终部门同意该公司的8个项目可以同时打包申报，把跨境电商多店铺矩阵布局的落地合规时间缩短了90%。