ODI备案办理2021年新政要点解析

要点一：ODI备案申报的三种方式

针对ODI审批有下列三种比较常见的申报方式：

1. 独立申报

如单个境内机构投资者投资一个境外公司，则其需向注册地省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。

2. 共同申报

两个以上的境内机构投资者拟共同投资同一个境外公司，则应当由持股比例或投资金额较大的投资者在征得其他投资者的书面同意后作为主申报人，在取得其他境内机构投资者的申请资料后，共同向主申报人注册地的省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。

3. 联合申报

如两个以上境内机构投资者共同在境内设立一个有限合伙企业或有限责任公司（简称“联合ODI申报主体”），以该等联合ODI申报主体向主管部门递交ODI审批。

要点二：ODI备案项目落地的大概流程

Step1：国资委审批次年度投资计划（央企试用）
Step2：项目前期接洽境外投资申请准备
Step3：向发改委、商务部进行申请与备案
Step4：办理境外直接投资外汇登记
Step5：付汇申请
Step6：外管部门/人民银行资金出境约谈
Step7：资金出境

要点三：ODI备案时会涉及到哪些资料需要提供

一般来说，办理ODI备案需要的文件如下（不同地区略有差异，请以当地主管机关要求为准）
1、境外投资备案表；
2、企业营业执照复印件；
3、有关补充材料，如
①对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)
②相关的董事会或出资决议
③新经审计的财务报表
④前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)
⑤并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表
⑥境外投资真实性承诺书

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