企业ODI备案（境外投资）流程指南|跨境合规圈

一、国内ODI概况

中国商务部4月21号公布，一季度对外非金融类直接投资(ODI)累计投资1,690.3亿元人民币，同比下降0.6%，折合242.2亿美元，同比下降3.9%。
商务部网站新闻稿援引合作司负责人称，对外承包工程新签大项目增多。一季度，新签合同额在5,000万美元以上的项目187个，较上年同期增加10个, 合计457.4亿美元，占新签合同总额的82.6%。其中上亿美元项目114个，较上年增加22个。
对外投资结构持续多元。一季度，对外非金融类直接投资主要流向租赁和商务服务业、批发和零售业、制造业、采矿业领域，分别占39.9%、15.2%、13.5%、7.2%，其中租赁和商务服务业、批发和零售业、采矿业投资同比分别增长39.7%、59.6%、4.2%，制造业投资同比下降38.5%。
数据并显示，一季度，中国企业在“一带一路”沿线对52个国家非金融类直接投资42亿美元，同比增长11.7%，占同期投资总额的17.3%，较上年提升2.4个百分点。
中国商务部此前公布数据显示，1-2月对外非金融类直接投资(ODI)累计1,078.6亿元人民币，同比增长1.8%；折合155亿美元，同比下降1%。

二、ODI程序备案申请的优势

1.开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；

2.方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；

3.提高国内企业形象，增加企业附加价值；

4.充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；

5.有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；

6.统筹境内外企业发展，优化资源配置。

三、ODI的监管框架

1.根据有关法律法规和政策规定，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易的，需获得商务部门境外投资行为的核准或备案、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节（涉及到国资的企业还要获得国资委的批复）。

2.一般而言ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。具体可通过以下三张图片予以理解：

注意：敏感行业和敏感地区/国家并非指禁止对其投资，而是需要发改委和商务部进行核准，限制对其投资。

四、ODI程序备案指南

（一）发改委核准或备案

1.权限划分

中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目由国家发展改革委备案；中方投资额1亿美元至3亿美元（不含）的境外投资项目由省发展改革委备案；中方投资额1亿美元（不含）以下的境外投资项目由投资主体注册地的设区市发展改革委备案。

投资主体通过提供融资或内保外贷等方式进行境外投资的，也需在发改部门备案。

2.申报流程

(1)属国家发展改革委备案管理的，投资主体通过国家发改委全国境外投资备案管理系统直接向国家发展改革委提交项目备案申请相关文件。

(2)属省发展改革委备案管理的，投资主体应同时在国家发改委全国境外投资备案管理系统和江苏政务服务网省发展改革委“3698”服务旗舰店提交项目备案申请，并将对应的纸质申请材料送交江苏省政务服务中心省发展改革委办事窗口或寄往省发展改革委。

(3)属市发展改革委备案管理的，投资主体应通过国家发改委全国境外投资备案管理系统提交项目备案申请，并将对应的纸质申请材料送交市发展改革委外资处。

3.申报要点

(1)每个ODI主体均要追溯至最终实际控制人；

(2)两个以上投资主体共同开展项目，应当由投资额较大一方在征求其他投资方书面同意后提出核准、备案申请，如投资额相等，应当协商后由其中一方提出核准、备案申请；

(3)ODI主体通过其控制的境外投资企业投资的，按实质重于形式原则层层追溯；

(4)保证投资资金来源的真实合规。